一、出口退税代理是什么?

俗话说得好,出口做得好,出口退税代理少不了!那什么是出口退税代理呢?小编给您细说。

首先,要想了解出口退税代理,先来了解下出口退税。国家为了鼓励出口,实施了出口退税政策。出口退税,是指把报关出口的商品在本国境内生产和流通环节时应缴纳的税金或按本国税法规定已缴纳的税金(增值税、消费积)退还给生产商或出口商。企业可自行办理出口退税,但此过程繁琐复杂,也可以委托专业的出口退税代理企业办理出口退税。

由此应运而生的是“出口退税代理”,生产企业可委托具有出口退税代办资质的供应链服务企业代理出口其自产货物,待货物出口完成及生产企业开具增值税专用发票后,出口退税代理企业凭借该增值税专用发票为生产企业代办退税。专业的事由专业的人做,出口退税代理企业可为广大中小企业(如无进出口权、无相关专业的财务人员等)提供专业的出口退税代理服务,并提前垫付退税款,解中小企业的资金之围,是各大中小企业除了自行办理出口退税以外的不二选择。


出口退税代理纵然好,各大企业主还是得谨慎找一找。后续小编给您梳理下如何客观分辨出口退税代理企业。

二、出口退税代理有什么好?

之前小编细说了出口退税和出口退税代理的主要内容,但很多企业主还是很疑惑,我为什么要选择出口退税代理呢?它有哪些优点呢?

与企业自行办理出口退税相比较,出口退税代理好在:

(1)省事:专业的退税团队管控退税流程与准备退税资料。

(2)省力:节省企业主人力、物力、财力和,最少节省2个财务工资。

(3)省心:专人上门跟进指导每个退税流程及环节注意事项,提前控制退税风险,100%拿到退税款。

(4)省时:可代垫退税款,最快半天内可以拿到退款,解决企业的资金周转压力。

由图-1的调查数据显示,广大企业主选择出口退税代理服务的各大考虑因素中,其中“省时”因素占比最高(45%),可见退税代理服务的高效垫款对资金周转的影响程度不一般,其次“省力”(23%),再者“省事”(17%),最后是省心(15%)。此外,根据据深圳出口退税服务行业的客户调查问卷显示,有85%的企业用户会选择深圳出口退税代理公司,既省事又省时,如深圳朗华、深圳中电、信利康等知名企业,也有12%的企业用户选择上海、浙江、湖南等地的出口退税代理平台,另外有3%的企业用户选择重庆、成都等地区的出口退税代理平台。

二、出口退税代理有什么好?

由此可见,出口退税代理服务有其可取之处,有着专业的办理出口退税服务人员和丰富的退税经验,您踩过的坑,Ta绝不会踩;您没踩过的坑,Ta还可以帮您顺利避免。当然,如果您企业财大气粗or实力雄厚or经验丰富or人才济济or专业出口业务二十年,那您大可自行办理退税,毕竟自己事自己办是一件特别牛逼、特别自豪的事。

顺带提一下,国家税务局的金税四期要来了,这不仅仅是对企业的税务方面,还会纳入“非税”业务,实现税局对企业业务更全面的监控。企业的“走私账”、“公转私”、“现金交易”、企业的收入和成本费用、利润、库存、缴纳税款、银行账户、社保等基本720度都会受到税局关注,曾经的那些“风流钱事”将一去不复返。在此力劝各企业规范经营,规范开票和选择专业的代理出口退税企业高质量办理出口退税。

三、出口代理公司的风险

众人都说出口退税代理万般好,其中不足小编为您找一找。纵观行业,目前全国都有许多出口退税代理公司,在华北(如北京)、华中(如上海、浙江)、华南(湖南、广州、深圳)地区,此类公司不计其数,有头部企业,也有些小鱼小虾,公司风险大小不一。因此,选择出口退税代理公司办理出口退税不是万无一失的,仍是有各种各样的风险四面埋伏的。

首先,小编播报两则重要的行业新闻以观其详。第一则:2018年8月,深圳市年富供应链有限公司法定代表人李文国及高管团队涉嫌隐瞒年富供应链实际经营情况,通过多家海外关联企业,侵占股东宁波东力资金,骗取宁波东力股份及现金对价21.6亿元,骗取宁波东力增资款2亿元,诱骗宁波东力为年富供应链担保15亿元。年富供应链法定代表人李文国和总裁杨战武被宁波市人民检察院批准逮捕,部分高管被取保候审,年富供应链所有账户被冻结,无法正常运营。一家遵义市的科技公司在年富供应链香港仓库有461箱主板库存,价值几百万美元,并且年富供应链欠其应付退税款近6000万元。随后,年富供应链宣布进入破产清算。深圳市年富供应链有限公司曾经是深圳供应链圈出口退税的标杆企业,却是如此收场。第二则:2018年3月中国海关企业进出口信用信息公示平台显示,海关总署将浙江一达通企业服务有限公司调整为失信企业。作为国内知名的外贸综合服务平台,一达通一度被视为业界的标杆企业。从海关总署公告看,浙江一达通被行政处罚的记录已多达109条,在2018年1月份就有多达3次被行政处罚记录。而上海海关3月5日发布的行政处罚决定书公示显示,浙江一达通也有两条处罚决定。阿里巴巴旗下的浙江一达通企业服务有限公司曾经为众多企业出口退税值得信赖的服务平台,却被海关列为失信企业名单,令人唏嘘。

这两则新闻新闻只是供应链出口退税服务行业中的一点一滴,风险来临的时候却能掀起大风大浪。


因此,想办理出口退税的企业要全面辩证看待出口代理退税公司,在选择合作平台时,需注意以下风险:

(1)资历久,规模大,排名靠前的平台,未必是最安全的一步棋;

(2)大众使用的、收取费用低的,也未必是性价比最好的选择;

(3)出口退税产品种类范围广而全的平台不一定比出口退税产品类别专一的平台优秀;

(4)分散投资,鸡蛋不要全部放在一个篮子里,不只选择一家平台办理出口退税;

(5)税务安全、资金安全是企业首要考虑的风险因素。总而言之,出口退税代理平台有风险,选择需谨慎。在选择出口代理合作平台时,综合多方面了解该公司的资信、背景、实力与客户服务体验等综合信息,在此提供一些综合排行靠前的出口退税代理公司供大家参考:深圳市一达通、深圳中电投资、信利康、越海全球、深圳市富森,多去深挖了解,才能为企业稳出口退税,保资金安全。

四、出口退税代理流程:传统的出口退税代理模式和外贸综合服务模式

我们了解到出口退税代理具有省事、省力、省心、省时等优点,那出口退税代理流程是怎样的呢?目前在我国主要采用的出口退税代理模式有两种,一种是传统的委托代理出口退税模式,另一种是近几年国家主推的外贸综合服务模式。

其中,传统的委托代理出口退税模式,是指生产企业委托出口退税代理公司办理出口、报关、收汇、退税等贸易流程,生产企业开具增值税专用发票后,出口退税代理公司以自己的名义申请出口退税(视为自营出口申报退税)。其出口退税流程简化为(图-2):

四、出口退税代理流程:传统的出口退税代理模式和外贸综合服务模式

其二,外贸综合服务模式,是国家税务总局发布《关于调整完善外贸综合服务企业办理出口货物退(免)税有关事项的公告》(2017年第35号,以下简称《公告》),明确自2017年11月1日起,对外贸综合服务企业(简称“综服企业”)开展的代理退税业务,由“视为自营出口申报退税”,调整为“代生产企业集中申报退税”。外贸综合服务企业的“代理身份”得到明确,生产企业成为退税主体、承担相应的法律责任。生产企业和外贸综合服务企业需分别在各自主管税务机关办理代办退税备案,委托为国内中小型生产企业出口提供物流、报关、信保、融资、收汇、退税等服务的外贸企业代办退税。其出口退税服务流程有所不同,但有相同之处:


四、出口退税代理流程:传统的出口退税代理模式和外贸综合服务模式

虽然出口退税代理的流程看似并不复杂,但寻找专业的、具有丰富经验的出口退税代理企业或外贸综合服务企业是更有保障的。在深圳地区,出口退税代理企业众多,例如深圳市怡亚通供应链股份有限公司,深圳中电投资股份有限公司,深圳市一达通企业服务有限公司等,每家公司的实际操作流程有所不同,出口企业可根据其服务流程的时效性、高质量、性价比等因素进行甄选,为自身企业选择合适的、优秀的出口退税服务平台。据调查数据显示,他们各有各的优劣,例如一达通服务费用相对较低,流程化操作性强,平台由生厂商自主操作,但用户服务体验度相对薄弱;深圳中电服务费用相对较高,流程操作要求过于严苛,但具有央企背景与实力,资金安全系数更高,服务人员素质高且具备行业专业水平,用户服务体验受好评;怡亚通专业服务产品齐全,资金实力雄厚,市场化流程运作效率高,但对合作客户门槛也相对较高。金无足赤,人无完人,多比较考察总会找到适合的合作平台。

出口退税代理哪家强,怎么也得仔细选一选。有人说选一达通,因为它收费低;有人说选深圳中电,因为它是国企,收汇和出口退税资金有保障;有人说选蓝海骆驼,因为它有补贴(目前已经没有了)……其实选择哪个出口退税代理平台合作,每个企业主都应该深谋远虑,综合考虑平台的多维度因素,三思而后行。小编在此调研了多家综合评价名列前50的出口退税代理公司,将它们“横看侧看上看下看”,综合评估了企业性质、成立时间、行业从业时间、信誉度、退税效率、人力资本、服务费用等因素,供大家参考——出口退税公司推荐

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